Conseils pour vos 70 ans : Anticiper pour optimiser:
À l’approche de cet anniversaire, deux leviers fiscaux sont prioritaires avant le changement de barème :
- L’Assurance-vie : Alimentez vos contrats avant 70 ans. Vous bénéficiez d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, contre seulement 30 500 € (global) après cet âge.
- Démembrement de propriété : Transmettre la nue-propriété d’un bien avant 71 ans permet de conserver l’usufruit tout en profitant d’une base taxable réduite (l’usufruit est alors valorisé à 40%). Après 71 ans, la taxe augmente car la valeur de la nue-propriété grimpe à 70%.
Démarches juridiques recommandées :
- Signer un mandat de protection future pour anticiper une éventuelle incapacité.
- Aménager votre régime matrimonial ou PACS pour protéger le conjoint survivant.
- Rédiger un testament pour sécuriser la répartition de vos biens.
Conseils pour vos 80 ans : Dernières opportunités fiscales :
- Dons familiaux de sommes d’argent : Vous pouvez donner jusqu’à 31 865 € à chaque descendant (ou neveu/nièce) en totale exonération.
- Condition stricte : Le donateur doit avoir moins de 80 ans.
- Le don doit être déclaré au fisc dans le mois suivant (obligatoirement en ligne).
- Optimisation immobilière : Effectuez vos donations en nue-propriété avant 81 ans. À cet âge, l’usufruit vaut encore 30% ; il tombe à 20% dès le lendemain, ce qui renchérit immédiatement le coût fiscal de la transmission.
Tout savoir en détail sur : https://paris.notaires.fr/fr/actualites/vous-aurez-70-ou-80-ans-en-2026-les-conseils-suivre-pour-organiser-et-optimiser-votre-future
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